云南省煤田地质局2020年度预算执行和其他财政财务收支及决算编制情况的审计调查报告的整改报告

云南省审计厅：

《云南省煤田地质局2020年度预算执行和其他财政财务收支及决算编制情况的审计调查报告》云审调报﹝2021﹞33号我局收悉，现将具体整改情况报告如下：

一、预算编制及执行方面发现的问题

1.预算编制不完整

该问题2021年编制部门预算时已经得到解决。云南省煤田地质局是实行经费包干事业单位，每年年初预算省财政厅国库处和经建处只要求我局在上报省人大预算大本和年初部门预算时填列省财政厅核定的包干经费数据，经营收入、其他收入年初未能确定本年内能否实现，为了给政府部门提供准确的预算数据，省财政厅不要求我局将经营收入、其他收入纳入财政信息一体化系统填报年初预算。

2020年编制部门预算时，省财政厅只要求编制按2019年核定的包干经费2006.10万元编制部门预算，经营收入、其他收入、经营支出不需要纳入预算编制。

2021年编制部门预算时，云南省煤田地质局参考2019年、2020年经营收入、经营支出、其他收入总额数据编制2021年部门预算，并进行预算公开工作。

二.决算草案编制方面发现的问题。

2.云南省煤炭地质勘查院少计收入769176.60元。截止2020年12月底，云南省煤炭地质勘查院“预收账款”未按照权责发生制及时结转收入769176.60元。

具体整改情况，云南省煤炭地质勘查院在2021年5月第6-13号记账凭证，6月第75-86号记账凭证把“预收账款769176.60元结转收入，2021年底纳入部门决算上报。

三.国有资产管理方面发现的问题

3.省煤田地质局未经批准，将办公楼无偿提供给下属企业使用。省煤田地质局将位于昆明市滇池路方舟大厦18楼面积为1300.54平方米办公楼长期无偿提供给直属企业昆明工程勘察公司使用。

整改情况。云南省煤田地质局收回该办公楼作为云南省煤田地质局资料馆使用。2021年9月7日，云南省煤田地质局组织召开第8次局长办公会已做工作安排，将方舟大厦17-18楼收回自用，作为资料馆，17楼2021年整改完成，地质处进行广泛调研的基础上拿出资料馆建馆方案；党政办公室拿出场所改造方案。

2021年9月8日，局党委书记邓健强带队，副局长岳燕总工程师孔令国、地质处长周平，安监工程处负责人李卫东对方舟大厦17-18楼进行安全检查，目前方舟大厦17已经腾空，局地质处正在进行资料馆建馆方案筹划，地质资料的收集归档。

该办公楼产权证号200140243，产权证原件已经存放省政府机关事务管理局，我局一定会加强该项资产的管理，确保国有资产不流失。

三．其他方面发现的问题

4.省煤田地质局和下属云南省煤炭地质勘查院双方往来挂账不一致，相差4320340.19元。

整改完成。我局与云南省煤炭地质勘查院往来账项的清理，于8月36号记账凭证进行调整。

附件：1.云南省煤田地质局2021年预算

      2.云南省煤炭地质勘查院结转“预收账款”会计凭证

3.云南省煤田地质局2021年第8次局长办公会议纪要

4.云南省煤田地质局8月36号记账凭证

云南省煤田地质局

2021年9月28日